Valor de Referencia: Es un valor determinado por la Dirección General del Catastro y se basa en los precios de compraventa de inmuebles similares en la zona. Se utiliza para la base imponible de impuestos como el ITP y AJD.
Valor Catastral: Aunque sigue existiendo, ahora se usa principalmente para el cálculo del IBI y no afecta directamente a la base imponible de los impuestos de compraventa.
Cuando compras una propiedad, si el precio de compra está por debajo del valor de referencia, Hacienda puede exigir que pagues los impuestos sobre el valor de referencia.
ITP y AJD: La base imponible será el valor de referencia si este es mayor que el precio de compra. Si compras por 200.000 euros, pero el valor de referencia es 230.000 euros, los impuestos se calcularán sobre los 230.000 euros.
En lo que respecta a la financiación hipotecaria, el proceso sigue siendo similar, pero con algunos matices importantes:
El tasador independiente evaluará la propiedad basándose en su estado actual, ubicación, tamaño y comparaciones de mercado.
La entidad bancaria generalmente financiará hasta un porcentaje (por ejemplo, 80%) del menor valor entre el precio de compra y el valor de tasación. El valor de referencia no suele influir directamente en la tasación para la hipoteca.
Si la tasación valora la propiedad en 200.000 euros, y el banco financia el 80%, obtendrías una hipoteca de 160.000 euros. El valor de referencia de 230.000 euros no influirá en la cantidad de la hipoteca.
Si la tasación es inferior al valor de referencia, el banco tomará el valor de tasación para determinar el importe de la hipoteca. Esto puede significar que necesitarás más capital propio para cubrir la diferencia.
Puedes consultar el valor de referencia de la propiedad en la web del Catastro para planificar los costos adicionales.
Realiza una tasación independiente para tener una idea clara del valor de mercado y negociar mejor con el banco.
Habla con diferentes bancos para entender su política de financiación y cómo manejan las diferencias entre el precio de compra, valor de referencia y tasación.