Hola Vecindarios
Los balances trimestrales o anuales, deben contener todos los datos de ingresos y gastos que una comunidad haya tenido, durante un tiempo determinado.
Le voy a poner un ejemplo de un balance anual, el cual, es aplicable también a un balance trimestral, semestral, o de un periodo determinado.
En el balance deberá figurar en primer lugar la Tesorería del Ejercicio anterior.
A continuación, debe aparecer en una línea el importe total de los recibos emitidos por cuotas en el ejercicio actual, y en otra línea el total de cobros habidos durante el ejercicio actual, incluyendo los cobros del ejercicio actual, más los cobros anteriores al ejercicio actual.
Caso de que haya habido ingresos extras, también debe figurarse en otra línea.
Y a continuación una relación de gastos lineales agrupados por grupos o tipo de compra.
Lo que si tiene obligación el administrador es de facilitarle el documento o los documentos justificativos de los cargos realizados, y usted el derecho a verlos.
Una vez conocemos estos datos, sabremos la tesorería que existe al final del ejercicio en la comunidad. Sumaremos el saldo inicial del ejercicio anterior, más todos los cobros realizados durante el ejercicio actual (no el total de recibos emitidos durante el ejercicio actual), más los ingresos extras y restamos los gastos, y obtendremos la Tesorería final al acabar el ejercicio.
Tesorería final, que deberá justificar el administrador a través del depósito de dinero que haya en cada cuenta corriente bancaria, más el dinero que haya en efectivo. Cantidad que deberá coincidir con el saldo final de la Tesorería.
Y para finalizar el balance de la tesorería, realizaremos el Balance de Situación, en el cual, y como su nombre nos indica veremos la “situación” económica de la comunidad, que suele ser diferente a la Tesorería.
Y en cinco líneas como máximo, lo detallamos, indicando el dinero actual que hay en la Tesorería, más los recibos pendientes de cobros (morosos), más ingresos extras pendientes de cobrar (si los hubiere), y a la suma de esas cantidades le restamos los pagos pendientes de realizar, y nos dará un saldo total, el cuál, será la realidad financiera de la comunidad. Cantidad que normalmente varia con el saldo de la Tesorería.
Y con esos simples datos la transparencia de su comunidad será fidedigna, en Madrid y en cualquier otro lugar, y no habrá opacidad.
Espero se lo haya aclarado perfectamente.
Y por cierto las excusas que le haya podido dar su administrador de fincas, echándole las culpas al software del Colegio de Administradores de Madrid, son inadmisibles y abusivas. Su denominado administrador de fincas, con esas justificaciones, se autodenomina y califica él solito.
Saludos